החקירה החלה בעקבות הצהרת יבוא לרכב יוקרה מסוג אאודי Q7 משנת 2014 שהוגשה למכס חיפה.

בבדיקת הרכב נמצאה אי התאמה בין מספר השלדה כפי שצוין בחשבונות לבין מספרה בפועל. בחקירת המכס  הסתבר כי הרכב שנפס יובא על ידי אסף דדון, מתווך ביבוא אישי של כלי רכב, ותהליכי השחרור התבצעו על ידי שי עזרן, הבעלים של חברת "אס די איי לוגיסטיקה", המספקת שירותי עמילות מכס. עוד עלה כי כך נעשה בכלי רכב נוספים.

למכס הוגש מסמך החשוד כמזויף בגין יבוא האאודי.  המסמך מעיד על העברת כספים בצ'יינג, שנועד להוכיח כביכול את שוויה של העסקה.

חומרי החקירה ועדויות שנגבו ממעורבים קשרו את דדון למסמך המזויף.

בחיפוש שנערך בביתו של דדון נמצאו ונתפשו מסמכים שונים של רכבים, המחזקים את החשד כי התבצעו עבירות נוספות של שמטרתן להקטין את ערך העסקאות  והגשת מסמכים כוזבים למכס.

לפי החשד, עזרן קיבל לידיו את החשבון שהוצהר למכס על סך 35,000 דולר וידע כי בבקשה שהוגשה למשרד התחבורה בגין היבוא הוצהר על מחיר גבוה יותר ואף ידע כי מחיר הרכב בחו"ל גבוה יותר, אך לא יידע את רשות המסים בנתונים אלו, כפי שאמור לעשות מתוקף תפקידו המספק שירותי עמילות מכס וכך נגרעו מקופת המדינה מסים בגובה 140,000 שקל.

בנוסף, ישנם חשדות כי דדון ועזרן הנחו את מעורבים נוספים כיצד לנהוג ומה לומר אם יתושאלו על ידי המכס, תוך ניסיון לשיבוש חקירה.